كم نسبة خصم التأمينات من الراتب في السعودية؟ شرح تفصيلي للموظفين وأصحاب العمل

إذا كنت موظف في القطاع الخاص، فمن المحتمل أنك لاحظت وجود خصم شهري في كشف الراتب تحت بند التأمينات الاجتماعية، ويمكن تساءلت : كم نسبة خصم التأمينات من الراتب؟ وهل يتم احتسابها من الراتب الأساسي أو من الراتب الإجمالي؟ ولماذا قد تختلف قيمة الخصم من موظف لآخر؟

تساعد التأمينات الاجتماعية في السعودية على توفير الحماية التأمينية للموظفين وأسرهم من خلال برامج مثل المعاشات والتعويضات عند تحقق الحالات التي يغطيها النظام. ولهذا تُستقطع نسبة محددة من الأجر الخاضع للاشتراك، بينما يتحمل صاحب العمل جزء آخر من الاشتراكات وفق الأنظمة في هذا الدليل ستتعرف على:

• كم نسبة خصم التأمينات من الراتب.
• كيف يتم احتساب خصم التأمينات الاجتماعية.
• الفرق بين ما يدفعه الموظف وصاحب العمل.
• ما المقصود بالأجر الخاضع للاشتراك.
• أمثلة عملية لحساب الخصم.
• أشهر الأخطاء المتعلقة باحتساب التأمينات الاجتماعية.

ما هي التأمينات الاجتماعية في السعودية؟

التأمينات الاجتماعية هي نظام يهدف إلى توفير الحماية الاجتماعية للمشتركين وأفراد أسرهم عند تحقق حالات يغطيها النظام، مثل التقاعد أو إصابات العمل أو التعطل عن العمل وفق البرامج المنظمة.

ويقوم النظام على اشتراكات شهرية تُسدد عن الموظف، بحيث يتحمل الموظف جزء منها، بينما يتحمل صاحب العمل الجزء الآخر وفق نسب محددة يقرها النظام.

ولا يقتصر دور التأمينات الاجتماعية على صرف المعاشات التقاعدية، بل يشمل أيضا برامج أخرى تساعد على توفير الاستقرار المالي للمشتركين في حالات مختلفة.

📌 قد يهمك : أسعار التأمين الطبي في السعودية | للأفراد والشركات 
‍

كم نسبة خصم التأمينات من الراتب؟

يعد هذا السؤال من أكثر الأسئلة شيوعا بين الموظفين الجدد وأصحاب العمل.

وتختلف الاشتراكات بحسب نوع البرنامج التأميني وفئة الموظف، لذلك لا يتحمل الموظف كامل الاشتراك، وإنما يساهم بجزء منه بينما يتحمل صاحب العمل الجزء الآخر.

كما تعتمد قيمة الخصم على الأجر الخاضع للاشتراك، وليس على إجمالي المستحقات الشهرية بالضرورة.

وبحسب نسب التطبيق السارية في أغسطس 2026، تبلغ حصة المشترك السعودي غير المشمول بالنظام الجديد 9% لفرع المعاشات و0.75% لساند. أما المشمول بالنظام الجديد فتبلغ حصة فرع المعاشات حاليا 10%، إضافة إلى 0.75% لساند، مع استمرار التدرج النظامي حتى تصل حصة المعاشات إلى 11%.

‍

وفيما يلي توضيح مبسط:

ملاحظة: تختلف نسبة الخصم بحسب النظام المنطبق على المشترك. فبالنسبة للسعوديين غير المشمولين بالنظام الجديد، تبلغ حصة المشترك في فرع المعاشات 9%، إضافة إلى 0.75% لساند أما المشمولون
‍
بنظام التأمينات الاجتماعية الجديد، فتتدرج حصة المشترك في فرع المعاشات حتى تصل إلى 11%، إضافة إلى 0.75% لساند. 
‍

كيف يتم حساب خصم التأمينات من الراتب؟

يعتمد احتساب خصم التأمينات على الأجر الخاضع للاشتراك وليس على جميع المبالغ التي يحصل عليها الموظف.

ولهذا قد يلاحظ بعض الموظفين اختلاف قيمة الخصم حتى وإن كانت رواتبهم متقاربة.
‍

ما هو الراتب الخاضع للتأمينات؟

الأجر الخاضع للاشتراك هو الأجر الذي تُحتسب على أساسه اشتراكات التأمينات الاجتماعية. وتشمل عناصره الأجر أو الراتب الأساسي وبدل السكن وفق الضوابط المعتمدة، كما تُعامل بعض العمولات والنسب المئوية من المبيعات أو الأرباح في حكم الأجر الأساسي وفق اللوائح.

ولهذا لا يتم دائما احتساب الخصم من إجمالي الراتب الذي يظهر في كشف الرواتب.

📌 قد يهمك : كيفية الاستعلام عن التأمين الصحي في السعودية
‍

خطوات حساب نسبة الخصم

لحساب خصم التأمينات بصورة مبسطة:

تحديد الأجر الخاضع للاشتراك.

تطبيق نسبة الاشتراك الخاصة بالموظف.

احتساب مساهمة صاحب العمل بشكل منفصل.

خصم نصيب الموظف فقط من صافي الراتب.

بهذه الطريقة يمكن معرفة قيمة الخصم الشهرية بشكل تقريبي قبل استلام الراتب.
‍

أمثلة عملية لحساب الخصم

مثال 1: موظف راتبه 6,000 ريال

إذا كان الأجر الخاضع للاشتراك 6,000 ريال لمشترك سعودي غير مشمول بالنظام الجديد، فتبلغ حصة المشترك 585 ريالا شهريا: 9% للمعاشات و0.75% لساند.

مثال 2: موظف راتبه 10,000 ريال

عند أجر خاضع للاشتراك قدره 10,000 ريال لمشترك سعودي غير مشمول بالنظام الجديد، تبلغ حصة المشترك 975 ريالا شهريا: 9% للمعاشات و0.75% لساند.

مثال 3: موظف راتبه 15,000 ريال

إذا كان الأجر الخاضع للاشتراك 15,000 ريال لمشترك سعودي غير مشمول بالنظام الجديد، تبلغ حصة المشترك 1,462.50 ريال شهريا، مع مراعاة النظام المنطبق والحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك.

لذلك، فإن معرفة كم نسبة خصم التأمينات من الراتب وحدها لا تكفي، بل يجب معرفة الأجر الذي يتم تطبيق النسبة عليه.

💚 وإذا احتجت أي مساعدة أو استفسار، فريق تري جاهز لخدمتك

📞 8001240505

📧 wecare@tree.com.sa

‍

هل تختلف نسبة خصم التأمينات حسب نوع الموظف؟

نعم، تختلف الاشتراكات بحسب فئة الموظف والنظام المطبق عليه.

بالنسبة للموظف السعودي، تطبق اشتراكات فرع المعاشات وساند وفق النسب المحددة في النظام.

أما الموظف غير السعودي، فلا يطبق عليه فرع المعاشات أو ساند، بينما يشمله فرع الأخطار المهنية بنسبة 2% من الأجر الخاضع للاشتراك، ويتحملها صاحب العمل بالكامل دون خصمها من راتب الموظف.

لذلك قد تختلف الاشتراكات المسجلة في التأمينات الاجتماعية من موظف لآخر بحسب الجنسية والنظام والفروع التأمينية المطبقة.

‍

📌 قد يهمك : التأمين الصحي في السعودية: الأنواع، التغطيات، وكيف تختار الأنسب لك
‍

من يتحمل نسبة التأمينات الاجتماعية؟

نعم، قد تختلف طريقة احتساب الاشتراكات بحسب عدة عوامل، منها:

جنسية الموظف (سعودي أو غير سعودي).

نوع البرنامج التأميني.

طبيعة جهة العمل.

الأنظمة واللوائح المطبقة على فئة الموظف.

ولهذا قد لا تكون قيمة الخصم متطابقة بين جميع الموظفين، حتى وإن كانوا يعملون في نفس المنشأة.

من يتحمل نسبة التأمينات الاجتماعية؟

تختلف نسبة الاشتراكات ومن يتحملها بحسب فئة الموظف والنظام المطبق عليه.

بالنسبة للموظف السعودي، يتحمل الموظف جزءا من الاشتراكات، بينما يتحمل صاحب العمل الجزء المقرر عليه وفق النظام. أما اشتراك فرع الأخطار المهنية، فيتحمله صاحب العمل بالكامل.

وبالنسبة للموظف غير السعودي، يطبق عليه فرع الأخطار المهنية، ويتحمل صاحب العمل نسبة الاشتراك فيه بالكامل دون خصمها من راتب الموظف.

لذلك، لا يتحمل الموظف كامل اشتراكات التأمينات الاجتماعية، وتختلف طريقة احتسابها بحسب النظام والفروع التأمينية المطبقة عليه.

📌 قد يهمك : ماهي وثيقة التأمين الصحي في السعودية؟ شرح شامل للمزايا والتغطية

مقارنة بين مساهمة الموظف وصاحب العمل

‍

هل يتم خصم التأمينات من الراتب الأساسي أم الإجمالي؟

من أكثر الأسئلة التي يبحث عنها الموظفون:
‍

هل يتم احتساب خصم التأمينات من الراتب الأساسي أم من الراتب الإجمالي؟

الإجابة أن الخصم يتم احتسابه على الأجر الخاضع للاشتراك، وليس بالضرورة على إجمالي الراتب الذي يتقاضاه الموظف.

وقد يختلف الأجر الخاضع للاشتراك عن إجمالي الراتب بسبب وجود بدلات أو مزايا لا تدخل ضمن الأجر التأميني وفق الأنظمة المعمول بها.

ولهذا قد تلاحظ أن نسبة الخصم أقل أو تختلف عما كنت تتوقع عند احتسابها على إجمالي الراتب.
‍

هل تؤثر التأمينات الاجتماعية على صافي الراتب؟

نعم، لأن نصيب الموظف من الاشتراكات يُخصم من راتبه الشهري، وبالتالي يؤثر على صافي الراتب الذي يحصل عليه بعد الخصومات.

ولتوضيح ذلك:

الراتب الإجمالي هو إجمالي المستحقات قبل الخصومات.

خصم التأمينات الاجتماعية يمثل جزءا من الخصومات الشهرية.

صافي الراتب هو المبلغ الذي يستلمه الموظف بعد خصم التأمينات وأي استقطاعات أخرى.

ولهذا قد يختلف صافي الراتب بين موظفين يتقاضون الراتب نفسه إذا اختلفت البيانات المسجلة أو الأجر الخاضع للاشتراك.

📌 قد يهمك : تأمين طبي للأفراد في السعودية: أفضل الخيارات والأسعار

ما الحد الأدنى والحد الأعلى للأجر الخاضع للتأمينات؟

يحدد نظام التأمينات الاجتماعية حدودا للأجر الخاضع للاشتراك وفق اللوائح السارية، ويبلغ الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك 45,000 ريال شهريا.

وتُستخدم هذه الحدود عند احتساب الاشتراكات الشهرية، لذلك قد لا يتم احتساب الخصم على كامل الراتب إذا تجاوز الحد الأعلى المعتمد.

ولأن هذه الحدود قد يتم تحديثها، فمن الأفضل الرجوع إلى الأنظمة الرسمية أو التأكد من بيانات الاشتراك المسجلة لدى التأمينات الاجتماعية.
‍

متى يبدأ خصم التأمينات من الراتب؟

عادة يبدأ خصم التأمينات بعد تسجيل الموظف في نظام التأمينات الاجتماعية وإكمال إجراءات الاشتراك من قبل صاحب العمل.

ويكون الخصم مرتبطا بتاريخ بداية الاشتراك، لذلك قد يظهر في أول راتب بعد التسجيل أو وفق دورة الرواتب المعتمدة لدى المنشأة.

إذا لاحظت عدم وجود خصم أو وجود خصم مختلف عن المتوقع، فمن الأفضل مراجعة قسم الموارد البشرية أو التحقق من بيانات الاشتراك.
‍

هل يمكن معرفة قيمة خصم التأمينات قبل استلام الراتب؟

نعم، يمكن تقدير قيمة الخصم قبل نزول الراتب إذا كانت لديك المعلومات التالية:

الأجر الخاضع للاشتراك.

نسبة الاشتراك الخاصة بالموظف.

بيانات الراتب المسجلة لدى التأمينات.

كما يمكن استخدام الحاسبات الإلكترونية أو إجراء الحساب يدويا لمعرفة قيمة الخصم التقريبية.

يساعد ذلك الموظف على معرفة صافي الراتب المتوقع قبل موعد صرفه.

💚 إذا كنت تحتاج إلى استشارة حول التأمين أو ترغب في معرفة الخيارات المناسبة لك، فريق تري جاهز لمساعدتك.

📞 8001240505

📧 wecare@tree.com.sa
‍

كيف تتحقق من اشتراكك في التأمينات الاجتماعية؟

تقدر تحقق من حالة اشتراكك بسهولة من خلال الخدمات الإلكترونية المتاحة، وذلك للتأكد من صحة بياناتك وقيمة الأجر المسجل.

ويُنصح بمراجعة:

حالة الاشتراك.

تاريخ التسجيل.

الأجر الخاضع للاشتراك.

جهة العمل المسجلة.

أي تحديثات على بياناتك.

التأكد من هذه المعلومات يساعد على اكتشاف أي اختلاف في قيمة الخصومات أو البيانات المسجلة في وقت مبكر.
‍

أشهر الأخطاء المتعلقة بخصم التأمينات

قد يواجه بعض الموظفين اختلاف في قيمة الخصم بسبب أخطاء بسيطة، مثل:

تسجيل راتب مختلف عن الراتب الفعلي.

عدم تحديث بيانات الموظف.

احتساب الأجر الخاضع للاشتراك بطريقة غير صحيحة.

توقع احتساب الخصم من إجمالي الراتب بدلا من الأجر الخاضع للاشتراك.

عدم مراجعة بيانات الاشتراك بعد تغيير الراتب أو الوظيفة.

ولهذا يُنصح دائما بالتحقق من بيانات التأمينات بشكل دوري للتأكد من صحة الاشتراكات.
‍

ما الفرق بين التأمينات الاجتماعية والتأمين الصحي؟

يخلط الكثير من الأشخاص بين التأمينات الاجتماعية والتأمين الصحي، رغم أن لكل منهما هدفا مختلفا.

تهدف التأمينات الاجتماعية إلى توفير الحماية الاجتماعية للمشتركين وأفراد أسرهم من خلال المنافع التي تقررها الأنظمة، ومنها المعاشات، ومنافع الأخطار المهنية، والتأمين ضد التعطل عن العمل (ساند) للفئات المشمولة.

أما التأمين الصحي فيهدف إلى تغطية تكاليف الرعاية الصحية، مثل الكشف الطبي، والعلاج، والأدوية، والتنويم في المستشفيات، وفقا لشروط وثيقة التأمين الصحي.

وبالتالي، فإن خصم التأمينات الاجتماعية من الراتب لا يُعد بديلا عن التأمين الصحي، لأن كل نظام يقدم مزايا مختلفة.
‍

هل يمكن الاعتراض على قيمة خصم التأمينات؟

إذا لاحظ الموظف وجود اختلاف في قيمة الخصم أو في الأجر المسجل لدى التأمينات الاجتماعية، فيمكنه مراجعة جهة عمله أولا للتأكد من صحة البيانات.

وفي حال استمرار المشكلة، يمكن تقديم استفسار أو اعتراض من خلال القنوات الرسمية للتأمينات الاجتماعية، مع إرفاق البيانات أو المستندات المطلوبة عند الحاجة.

لذلك يُنصح دائما بمراجعة كشف الراتب وبيانات الاشتراك بشكل دوري للتأكد من صحة الخصومات.

الأسئلة الشائعة

كم نسبة خصم التأمينات من الراتب؟

تختلف نسبة الخصم بحسب النظام المنطبق على المشترك. وللسعوديين غير المشمولين بالنظام الجديد تبلغ حصة المشترك 9% للمعاشات و0.75% لساند، بينما تتدرج حصة المعاشات للمشمولين بالنظام الجديد حتى 11%، إضافة إلى 0.75% لساند.
‍

كيف أحسب خصم التأمينات من الراتب؟

يتم احتساب الخصم بناء على الأجر الخاضع للاشتراك، ثم تطبيق نسبة الاشتراك الخاصة بالموظف وفق الأنظمة المعمول بها.
‍

هل يتم خصم التأمينات من الراتب الأساسي؟

لا يتم احتساب الخصم دائما من الراتب الأساسي فقط، وإنما من الأجر الخاضع للاشتراك وفق ما تحدده لوائح التأمينات الاجتماعية.
‍

هل تختلف نسبة الخصم بين السعوديين وغير السعوديين؟

قد تختلف الاشتراكات بحسب جنسية الموظف ونوع البرنامج التأميني والأنظمة المطبقة، لذلك قد لا تكون نسبة الخصم متطابقة بين جميع الموظفين.

كم يدفع صاحب العمل في التأمينات الاجتماعية؟

يتحمل صاحب العمل حصته المقررة من الاشتراكات وفق النظام المنطبق، كما يتحمل اشتراك فرع الأخطار المهنية بنسبة 2% من الأجر الخاضع للاشتراك بالكامل.

هل تؤثر التأمينات على صافي الراتب؟

نعم، لأن مساهمة الموظف في التأمينات الاجتماعية تُخصم من راتبه الشهري، مما يؤثر على صافي الراتب الذي يستلمه.

هل يمكن استرداد مبالغ التأمينات؟

يعتمد ذلك على الحالة والأنظمة المعمول بها، لذلك يُنصح بالرجوع إلى التأمينات الاجتماعية لمعرفة شروط الاستحقاق والإجراءات الخاصة بكل حالة.

كيف أعرف قيمة خصم التأمينات؟

يمكن معرفة قيمة الخصم من خلال كشف الراتب، أو باستخدام حاسبات التأمينات الإلكترونية، أو بحساب النسبة المطبقة على الأجر الخاضع للاشتراك.

هل يتم خصم التأمينات من البدلات؟

يُحتسب الاشتراك على عناصر الأجر الخاضع للاشتراك وفق الأنظمة واللوائح، وتشمل الأجر أو الراتب الأساسي وبدل السكن وفق الضوابط المعتمدة.

كيف أتحقق من اشتراكي في التأمينات؟

يمكنك التحقق من حالة اشتراكك وبياناتك المسجلة من خلال الخدمات الإلكترونية للتأمينات الاجتماعية، ومراجعة الأجر المسجل وجهة العمل وتاريخ الاشتراك.

‍

الخلاصة

بعد أن تعرفت على كم نسبة خصم التأمينات من الراتب، أصبح من الأسهل فهم سبب اختلاف قيمة الخصم بين الموظفين، وكيف يتم احتساب الاشتراكات، وما الذي يتحمله كل من الموظف وصاحب العمل.

وللتأكد من صحة الخصومات، احرص دائما على:

معرفة الأجر الخاضع للاشتراك.

فهم طريقة احتساب خصم التأمينات.

مراجعة بيانات الاشتراك بشكل دوري.

التأكد من صحة الراتب المسجل.

مقارنة صافي الراتب قبل وبعد الخصومات.

فكلما كانت بياناتك صحيحة وفهمت آلية احتساب الاشتراكات، أصبح من السهل متابعة خصومات التأمينات الاجتماعية والتأكد من تطبيقها بالشكل الصحيح.

💚عندك استفسارات حول التأمين أو  ودك تتعرف على حلول التأمين المناسبة لك؟

فريق تري للتأمين جاهز للإجابة عن جميع استفساراتك ومساعدتك في اختيار الحل المناسب لاحتياجاتك.

📞 8001240505

📧 wecare@tree.com.sa

‍